Купить этот сайт

Поиск документов в системе гарант Излишки при инвентаризации материалов
3. Банковские счета: виды, порядок открытия и закрытия: Виды счетов Согласно Инструкции Банка России от 14 сентября 2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» [154] банки открывают в валюте
Аграрное право России Адвокатура Административное право России Административное право Украины Гражданское право России Гражданское право Украины Зарубежное право Информационное право История политических и правовых учений Конституционное право зарубежных стран Конституционное право России Конституционное право Украина Криминалистика Криминология Международное право. Европейское право Муниципальное право Обучение юристов Правоведение Правоохранительная деятельность Семейное право России Судебная психиатрия Судопроизводство Теория и история права и государства Трудовое право России Уголовное право России Уголовное право Украины Уголовный процесс России Финансовое право России Хозяйственное право Экологическое право России
№ 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» [154] банки открывают в валюте Российской Федерации и иностранных валютах:
– текущие счета;
– расчетные счета;
– бюджетные счета;
– корреспондентские счета;
– корреспондентские субсчета;
– счета доверительного управления;
– специальные банковские счета;
– депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов;
– счета по вкладам (депозитам).
Текущие счета открываются физическим лицам для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.
Расчетные счета открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.
Бюджетные счета открываются в случаях, установленных законодательством РФ, лицам, осуществляющим операции со средствами бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации.
Корреспондентские счета открываются кредитным организациям. Банку России корреспондентские счета открываются в иностранных валютах.
Корреспондентские субсчета открываются филиалам кредитных организаций.
Счета доверительного управления открываются доверительному управляющему для осуществления расчетов, связанных с деятельностью по доверительному управлению.
Специальные банковские счета открываются юридическим и физическим лицам в случаях и порядке, установленном законодательством РФ для осуществления предусмотренных им операций соответствующего вида.
Депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов открываются соответственно судам, подразделениям службы судебных приставов, правоохранительным органам, нотариусам для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение, при осуществлении ими установленной законодательством РФ деятельности.
Инструкция о порядке открытия и закрытия счетов государственных учреждений.  Валютный счет открывается в территориальном органе Казначейства на балансовых счетах: N 070 "Валютный счет в твердой валюте"; N 160 "Валютный счет в мягкой
Счета по вкладам (депозитам) открываются физическим и юридическим лицам для учета денежных средств, размещаемых в кредитных организациях (филиалах) с целью получения доходов в виде процентов, начисляемых на сумму размещенных денежных средств.
Порядок открытия счетов
Основанием открытия банковского счета , счета по вкладу (депозиту) является заключение договора банковского счета или договора банковского вклада (депозита) после представления всех документов, определенных законодательством РФ, и проведения идентификация клиента. В случае непредставления сведений либо представления недостоверных сведений клиенту может быть отказано в открытии банковского счета.
Уполномоченные должностные лица банка:
1) осуществляют прием документов, необходимых для открытия счета соответствующего вида, проверку надлежащего оформления документов, полноты представленных сведений и их достоверности.
Так, для открытия расчетного счета юридическому лицу – резиденту в банк представляются:
а) свидетельство о государственной регистрации юридического лица;
б) учредительные документы юридического лица. Юридические лица, действующие на основе типового устава,
утверждаемого Правительством РФ; действующие на основе типовых положений об организациях и учреждениях соответствующих типов и видов, утверждаемых Правительством РФ, и разрабатываемых на их основе уставов; действующие на основе типового положения и устава, представляют указанные документы.
Органы государственной власти Российской Федерации, органы государственной власти субъектов РФ, органы местного самоуправления представляют законодательные и иные нормативные правовые акты, принимаемые в установленном законодательством РФ порядке решения об их создании и правовом статусе.
Дипломатические и приравненные к ним представительства иностранных государств (за исключением посольств и консульств) представляют документы, подтверждающие статус представительства.
Международные организации представляют международный договор, устав или иной аналогичный документ, подтверждающий статус организации;
в) лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством РФ порядке на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в случае если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида;
Порядок открытия валютного счета. Дата добавления: 2014-02-01; просмотров: 108; Опубликованный материал нарушает авторские права? сообщите нам  Этот счет открывает банк.
г) карточка;
д) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;
е) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;
ж) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.
В банк представляются оригиналы документов или их копии, заверенные в установленном законом порядке. Копии документов, заверенные клиентом – юридическим лицом, представляются в банк при условии установления банком их соответствия оригиналам документов и должны содержать подпись лица, заверившего копию документа, его фамилию, имя, отчество (при наличии) и должность, а также оттиск печати (при ее отсутствии – штампа) клиента.
Должностное лицо банка может изготовить и заверить копии с документов, представленных клиентом (его представителем) для открытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту), в помещении банка. При этом должностное лицо банка учиняет на изготовленной копии документа надпись «копия верна» и проставляет свою подпись с указанием фамилии, имени, отчества (при наличии) и должности, а также оттиск печати или штампа банка, установленного для этих целей распорядительным актом банка.
Документы, составленные на иностранном языке, должны сопровождаться переводом на русский язык, заверенным в установленном законом порядке;
2) оформляют карточку с образцами подписей и оттиска печати. Карточка может не представляться при открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту) физическому лицу, если договором предусмотрено, что перечисление денежных средств с указанного счета осуществляется исключительно на основании заявления клиента – физического лица, а расчетные документы, необходимые для проведения указанной банковской операции, составляются и подписываются банком.
При открытии физическим лицам текущих счетов для осуществления расчетов исключительно с использованием платежных карт банк вправе получить образец собственноручной подписи клиента в порядке, установленном банковскими правилами, без оформления карточки.
В случаях, установленных Инструкцией Банка России № 28-И, вместо карточки может представляться альбом образцов подписей по форме, установленной договором или обычаями делового оборота;
3) проводят идентификацию клиента, а также проверяют наличие у клиента правоспособности (дееспособности). Открытие клиентам банковских счетов, счетов по вкладу (депозиту) производится банками при условии наличия у клиента правоспособности (дееспособности). Сделка, совершенная физическим лицом, такой дееспособностью не обладающим, является ничтожной в силу ст. 171 и 172 ГК РФ. Обязанность банка по проверке наличия у клиента – физического лица дееспособности будет считаться соблюденной при проверке достижения гражданином предусмотренного законом возраста и наступления обстоятельств, с которыми закон связывает наступление полной дееспособности граждан (вступление в брак, эмансипация);
4) устанавливают, действует ли клиент в своих интересах или в интересах выгодоприобретателя. В случае если клиент действует в интересах выгодоприобретателя, должностные лица банка должны идентифицировать выгодоприобретателя;
5) устанавливают, действует ли лицо, обратившееся для открытия счета, от своего имени или по поручению и от имени другого лица, которое будет являться клиентом. В случае, если обратившееся для открытия счета лицо является представителем клиента, должностные лица банка обязаны установить личность представителя клиента, а также получить документы, подтверждающие наличие у него соответствующих полномочий;
6) устанавливают личность лица (лиц), наделенного правом первой или второй подписи, а также лица (лиц), уполномоченного распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете, используя аналог собственноручной подписи, коды, пароли и иные средства, подтверждающие наличие указанных полномочий.
Банковский счет, счет по вкладу (депозиту) считается открытым с момента внесения записи об открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту) в Книгу регистрации открытых счетов, которая должна быть внесена не позднее рабочего дня, следующего за днем заключения соответствующего договора в порядке, установленном законодательством РФ и банковскими правилами.
Порядок закрытия счетов
Основанием для закрытия счета по вкладу (депозиту) является прекращение договора вклада (депозита), в том числе его исполнение.
Исключение счета по вкладу (депозиту) из Книги регистрации открытых счетов осуществляется банком в день возникновения нулевого остатка на счете вк

Порядок закрытия банковских счетов. курсовая работа [37,2 K], добавлен 22.10.2013.  Открытие и ведение валютных счетов клиентуры. Неторговые и конверсионные операции коммерческих банков.


Настоящие Правила устанавливают порядок открытия и закрытия КБ «МКБ» (ОАО) (далее - Банк) банковских счетов  на закрытие счета клиента для визирования в Операционный отдел обслуживания юридических лиц, Отдел Валютного контроля

счетов банков (далее - банковские счета). Порядок открытия специальных избирательных счетов, ведение и приостановление операций устанавливается  Приложение №1. к "Правилам открытия, ведения и закрытия счетов в банках".


1.1. Порядок открытия валютного счета. 1.2. Порядок обязательной продажи поступлений.  Порядок закрытия счетов текущего бухгалтерского учета.


на открытие текущего валютного счета и пакета документов, предусмотренных пунктом 1.2  2.2.3. В безакцептном порядке списывать со счета Клиента денежные средства  Расторжение Договора является основанием для закрытия счета Клиента.

Поэтому при открытии валютного счета банки запрашивают от клиента тот же перечень документов, который  Федерации"[3]. Глава 6 Части II данного Положения устанавливает порядок открытия и закрытия корреспондентских счетов (субсчетов)


Порядок открытия и закрытия счетов. Заключение договора и открытие счета.  При этом в случае, когда, например, текущий счет в белорусских рублях остается там, где и был ранее, а текущий валютный счет переводится в другой банк


по вопросам открытия, ведения и закрытия банковского счета, счета по вкладу (депозиту).  Порядок ведения счетов клиентов-резидентов в валюте РФ определяется  С текущего валютного счета денежные средства списываются при осуществлении

Порядок открытия и закрытия счетов. Заключение договора и открытие счета.  Валютная В случае открытия (закрытия) счетов (вкладов) в указанных банках резиденты обязаны уведомить налоговые органы по месту своего учета об


в) договор об открытии и обслуживании счета между учреждением банка и гражданином; г) карточку с образцом подписи  Порядок закрытия валютного счета в банке такой же, как и при закрытии счета в национальной валюте Украины.


Настоящие Правила устанавливают порядок открытия, ведения и закрытия счетов Клиентов Банка и  Банк одновременно с открытием валютного счета Клиента, являющегося резидентом, открывает соответствующий транзитный валютный счет.20 июня 2013

Вопрос: В 2003 г. ООО открыло в уполномоченном банке валютный счет. Договор банковского счета был составлен одновременно на открытие трех валютных счетов: текущего валютного счета, транзитного валютного счета


Счет. Его порядок открытия, переоформления и закрытия, виды счетов.  В основе валютных операций лежит международная торговля и, следовательно, международное движение капиталов.


Как правило, организации открывают валютные счета в долларах США и/или евро. Порядок открытия и ведения уполномоченными банками  Организации также обязаны сообщать в налоговые органы сведения об открытии и закрытии счетов.

О порядке открытия и закрытия расчетного счета на территории России (вне зависимости от вида валюты) см  Банк откроет его самостоятельно при открытии текущего валютного счета. Ситуация: как закрыть транзитный валютный счет?


Порядок открытия и ведения лицевых счетов территориальными органами Федерального казначейства.  Общие требования к порядку открытия, переоформления и закрытия лицевых счетов клиентам.29 декабря 2014


Порядок открытия и закрытия счетов. Заключение договора и открытие счета.  по счету в течение трех месяцев, по карт-счетам и специальным счетам для хранения купленной на внутреннем валютном рынке иностранной валюты - до одного

1.2. Настоящие Правила устанавливают порядок открытия, ведения и закрытия счетов юридических лиц и ИП - клиентов Банка, порядок проведения валютного контроля и регулируют отношения


Карточка гарант
Перечисление алиментов на карту
Выступает в качестве гаранта
Где получают алименты
Алименты на ребенка до года и жену
Алименты с больничного листа в 2015 году
Промежуточные дивиденды 2014
Налогообложение дивидендов юридических лиц
Аффирмации на любимого человека
Платежка на аванс
1с бухгалтерия 3.0 кладр
Порядок инвентаризации в аптеке
Практика 1с бухгалтерия
Отчет об инвентаризации
Самый лучший брейк данс
Факторный анализ выручки от реализации продукции
Директор ооо гарант
Проведение аудитов смк
Инвентаризация кассы предприятия
Право пользования арендатора
Расчет денежной выручки
Сводная ведомость объемов работ
Усн налог выручка
Проблемы инвентаризации
Договор дарения несовершеннолетнему образец скачать
Управленческая выручка это
Значение калькуляции
Выручка от реализации товаров без учета ндс
Нормативы технической документации
Экспертиза проектной документации санкт петербург
Экологический аудит окружающей среды
Медицинская документация 2015
Аудит оплаты труда курсовая работа
Учет покупки векселя
Дивиденды по акциям роснефть
Корректировка реализации аванс
Платиться ли налог при дарении квартиры
Калькуляция методом распределения
Обязанности гл бухгалтера
Компрессор гарант
Ряд допущений
Расчеты с дебиторами в балансе
Аннулировать обращение
Дивиденды в 2015 году норильский никель
Калькуляция лестницы
В условиях монополии предельная выручка
Арендаторы магнит
Ведение документооборота на предприятии
Как вернуть аванс по договору
Аффирмации для привлечения мужчины

© Copyright, computerem.ru